الفاتورة الإلكترونية (فاتورة) لمشروعك: وش تحتاج تعرف وكيف تجهّز مشروعك
الفاتورة الإلكترونية في السعودية نظام إلزامي من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) يلزم المنشآت المسجّلة في ضريبة القيمة المضافة إنها تصدر فواتيرها إلكترونيًا بصيغة محددة بدل الورق. تمر على مرحلتين: مرحلة الإصدار والحفظ (بدأت ٤ ديسمبر ٢٠٢١)، ثم مرحلة الربط والتكامل مع منصة «فاتورة» (بدأت ١ يناير ٢٠٢٣) وتُطبّق على موجات حسب حجم إيراداتك. لو مشروعك مسجّل في الضريبة، تحتاج نظام فوترة إلكترونية معتمد من الهيئة لإصدار الفاتورة الضريبية، بينما تستخدم متجرك على ابني لاستقبال الطلبات والدفع الخليجي وحفظ سجل مبيعاتك.
ابدأ مجاناًوش هي الفاتورة الإلكترونية ومين ملزم فيها؟
الفاتورة الإلكترونية هي فاتورة تُصدر وتُحفظ بصيغة رقمية منظّمة عبر نظام تقني متوافق مع اشتراطات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، ومو مجرّد ملف PDF أو صورة تكتبها بيدك. الهدف منها توحيد الفواتير ومكافحة التهرّب الضريبي وتسهيل الإجراءات.
الإلزام يقع على كل شخص خاضع لضريبة القيمة المضافة (المسجّل في الضريبة) داخل السعودية. والتسجيل في ضريبة القيمة المضافة (١٥٪) إلزامي إذا تجاوزت إيراداتك الخاضعة ٣٧٥ ألف ريال خلال ١٢ شهرًا، واختياري لمن تجاوزت إيراداته ١٨٧٬٥٠٠ ريال. يعني لو مشروعك صغير وإيراداته تحت حد التسجيل الإلزامي، غالبًا ما يلزمك التسجيل ولا إصدار فاتورة إلكترونية بعد، لكن يفيدك تعرف القواعد من الحين لأنك تقترب منها مع نمو مشروعك.
ملاحظة مهمة: القواعد والمواعيد والموجات تتحدّث باستمرار، فتأكد دايمًا من الموقع الرسمي لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك قبل أي قرار.
وش الفرق بين المرحلة الأولى والثانية؟
المرحلة الأولى (الإصدار والحفظ) بدأت في ٤ ديسمبر ٢٠٢١، وتلزم كل الخاضعين للضريبة بإيقاف الفواتير المكتوبة يدويًا وإصدار الفواتير عبر نظام إلكتروني متوافق، مع إضافة رمز الاستجابة السريعة (QR) على الفاتورة المبسطة. هذي المرحلة طُبّقت على الجميع دفعة واحدة.
المرحلة الثانية (الربط والتكامل) بدأت في ١ يناير ٢٠٢٣، وفيها يُربط نظام المنشأة مباشرة بمنصة «فاتورة» التابعة للهيئة لإرسال الفواتير واعتمادها، وتتطلب معايير أعلى مثل صيغة XML والتوقيع الرقمي والختم التشفيري والمعرّف الفريد (UUID). هذي المرحلة تُطبّق على «موجات» بحسب حجم الإيرادات.
من أمثلة الموجات المعلنة: الموجة الرابعة والعشرون تستهدف من تجاوزت إيراداته ٣٧٥ ألف ريال (بموعد ربط أقصاه ٣٠ يونيو ٢٠٢٦)، والموجة الخامسة والعشرون (أُعلنت في يوليو ٢٠٢٦) تستهدف من تجاوزت إيراداته ١٨٧٬٥٠٠ ريال. الهيئة تبلّغ كل منشأة مستهدفة بموعد ربطها مسبقًا، فراقب إشعاراتك الرسمية.
وش الفرق بين الفاتورة الضريبية والفاتورة المبسطة؟
فيه نوعان أساسيان من الفاتورة الإلكترونية، ومهم تعرف أيها يخص نشاطك:
الفاتورة الضريبية (Standard)
تُصدر عادة بين المنشآت (B2B) أو مع الجهات الحكومية (B2G)، وتُستخدم لخصم ضريبة المدخلات. في المرحلة الثانية تمر على منصة «فاتورة» للاعتماد قبل مشاركتها مع المشتري.
الفاتورة الضريبية المبسطة (Simplified)
تُصدر للمستهلك النهائي (B2C) مثل مبيعات التجزئة، وتتضمّن رمز QR. في المرحلة الثانية تُرسل بياناتها للهيئة خلال ٢٤ ساعة من إصدارها.
متى تستخدم كل واحدة؟
لو تبيع للأفراد مباشرة (متجر تجزئة أو خدمة للمستهلك) فأنت غالبًا تتعامل مع الفاتورة المبسطة، ولو تبيع لشركات فأنت تصدر فاتورة ضريبية كاملة.
وش تحتاجه الفاتورة الإلكترونية عشان تكون نظامية؟
الفاتورة النظامية في المرحلة الثانية لازم تتوفر فيها مواصفات تقنية محددة، أهمها:
اللغة العربية
الفاتورة لازم تتضمّن اللغة العربية (ويمكن إضافة لغة أخرى بجانبها).
صيغة XML
تُصدر بصيغة XML أو PDF/A-3 مضمّن فيه XML قابل للقراءة آليًا، مو مجرّد صورة.
رمز QR والمعرّف الفريد
رمز استجابة سريعة (خاصة للمبسطة) ومعرّف فريد (UUID) لكل فاتورة، مع تسلسل رقمي منتظم.
التوقيع الرقمي والختم التشفيري
توقيع إلكتروني وختم تشفيري يضمنان صحة الفاتورة وعدم التلاعب فيها.
الربط مع منصة «فاتورة»
تكامل تقني مباشر عبر واجهات برمجية (API) لإرسال الفواتير للهيئة واعتمادها.
الحقول الإلزامية
بيانات البائع والمشتري، الرقم الضريبي، التاريخ، تفاصيل الأصناف، وقيمة ضريبة القيمة المضافة (١٥٪).
كيف تجهّز مشروعك للفاتورة الإلكترونية خطوة بخطوة؟
تحقّق من وضعك الضريبي
اعرف هل مشروعك مسجّل أو ملزم بالتسجيل في ضريبة القيمة المضافة (تجاوز ٣٧٥ ألف ريال إلزامي). لو ما زلت تحت الحد، تابع القواعد فقط لين توصل لها.
اختر حل فوترة معتمد
لإصدار الفاتورة الضريبية النظامية، تحتاج نظام فوترة إلكترونية متوافق ومعتمد من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك يدعم XML والتوقيع الرقمي والربط مع منصة «فاتورة».
اربط نظامك بمنصة «فاتورة»
لو أنت ضمن موجة المرحلة الثانية، أكمل خطوات الربط والتكامل التقني عبر بوابة «فاتورة» قبل الموعد المحدّد لموجتك.
نظّم بيانات مبيعاتك
خلّ سجل طلباتك ومبيعاتك منظّم ومكتمل (بيانات العميل، الأصناف، القيم)، عشان إصدار الفواتير يكون سهل ودقيق. هنا يفيدك متجرك على ابني بحفظ سجل الطلبات.
راجع مع محاسب أو مختص
لأن الأنظمة تتحدّث والموجات تتغيّر، استشر محاسبك أو مختص ضريبي لتتأكد إنك ملتزم بالموعد والمتطلبات الخاصة بحالتك.
وين يجي دور متجرك على ابني؟
خلّنا نكون واضحين: ابني منصة لبناء المواقع والمتاجر، ومو نظام فوترة إلكترونية معتمد من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، فإصدار الفاتورة الضريبية النظامية (بالتوقيع الرقمي والختم التشفيري والربط مع «فاتورة») يتم عبر حل فوترة معتمد. لكن ابني يسند مشروعك في الجزء اللي قبل الفاتورة: متجرك يستقبل الطلبات والدفع الخليجي (مدى، Apple Pay، stc pay، تابي، تمارا)، ويرسل للعميل إشعار/إيصال طلب، ويحفظ سجل مبيعاتك بشكل منظّم في الباك اند المدمج.
هذا السجل المنظّم يسهّل عليك بعدين تصدير بيانات المبيعات وإصدار الفواتير النظامية عبر نظامك المعتمد بدون فوضى. ولو تبي تحسب قيمة ضريبة القيمة المضافة (١٥٪) بسرعة على أي مبلغ، استخدم حاسبة ضريبة القيمة المضافة المجانية. تعرف أكثر عن الباك اند المدمج لحفظ الطلبات وبيانات العملاء، وعن طرق الدفع الخليجية المدعومة في متجرك.
الخلاصة
الفاتورة الإلكترونية صارت جزء أساسي من إدارة أي مشروع مسجّل في الضريبة بالسعودية، وفهم مراحلها ومتطلباتها يوفّر عليك الغرامات ويخليك جاهز مع نمو مشروعك. لإصدار الفاتورة النظامية اعتمد على حل فوترة معتمد من الهيئة، وخلّ متجرك على ابني يتكفّل باستقبال الطلبات والدفع الخليجي وتنظيم سجل مبيعاتك. وتذكّر دايمًا: راجع الموقع الرسمي لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك ومحاسبك للتأكد من أحدث القواعد والمواعيد الخاصة بحالتك.
أسئلة شائعة
اقرأ أيضاً
جهّز متجرك واستقبل مبيعاتك مع ابني
اكتب وصف متجرك بالعربي وخلّي ابني يبني لك متجر فيه دفع خليجي وسجل طلبات منظّم يسهّل فوترتك لاحقًا. ابدأ مجانًا بدون بطاقة.
ابدأ مجاناً